اکبر کشاورزیان
چکیده
کارخانه تولید پول در هر کشور، بانک مرکزی است و کمیت و کیفیت این تولید فقط به عقلانیت و اخلاق سیاست‌گذاران و بانکداران بستگی دارد. بانک مرکزی را می‌توان یکی از نهادهای اقتصاد سیاسی قلمداد کرد که با مردم‌سالاری و دمکراسی رابطه تنگاتنگی دارد. بر اساس مناسبات حاکم بر انتخاب رئیسجمهور، یکی از امانت‌هایی که مردم به رئیس دولت می‌سپارند، ...
بیشتر
کارخانه تولید پول در هر کشور، بانک مرکزی است و کمیت و کیفیت این تولید فقط به عقلانیت و اخلاق سیاست‌گذاران و بانکداران بستگی دارد. بانک مرکزی را می‌توان یکی از نهادهای اقتصاد سیاسی قلمداد کرد که با مردم‌سالاری و دمکراسی رابطه تنگاتنگی دارد. بر اساس مناسبات حاکم بر انتخاب رئیسجمهور، یکی از امانت‌هایی که مردم به رئیس دولت می‌سپارند، پاسداری از دارایی‌های مردم و کشور است. وقتی بخش عمده این دارایی‌ها از کانال بانک مرکزی، در سطح گستردهای دستخوش تغییرات اساسی می‌شود، بهبود ساختار بانک مرکزی برای ایجاد ثبات مالی در کشور اجتناب‌ناپذیر است. هدف اصلی این مقاله، رسیدن به یک چارچوب حکمرانی مناسب در بانکداری مرکزی ایران با بهره‌گیری از متدولوژی حاکمیت شرکتی است. برای نهادینه‌کردن حاکمیت شرکتی در بانک مرکزی، ابتدا باید مردم را بهعنوان صاحبان اصلی این نهاد پذیرفت که با مبانی مردم‌سالاری دینی، این حق را به منتخب خود سپرده‌اند. منتخب مردم باید در قالب نظام نوین پاسخ‌گویی، در خصوص مهم‌ترین رسالت بانک مرکزی، یعنی ثبات مالی و حفظ ارزش پول ملی، مسئولیت داشته باشد و ساختار تحقق آن را فراهم نماید. برای طراحی ساختار نوین در نظام بانکی کشور، رعایت این مسائل الزامی است: بهبود رکن مجمع عمومی، تغییر نقش اجرایی رکن هیئت عامل، تعریف مأموریت مشخص برای رکن شورای پول و اعتبار، ضرورت ایجاد رکن شورای عالی بانکها، بهبود انضباط مالی و استقلال بانک مرکزی و بانکهای عامل.
امیر تکلو؛ محمدصادق عبداللهی پور؛ مصطفی سرگلزایی
چکیده
هدف از این پژوهش، ارائه چارچوبی است تا بهکمک آن، چشم‌اندازی برای فرهنگ ریسک تطبیق شرعی در بانکهای ایران در سطح رویههای سازمانی ارائه شود. بدین منظور، ابتدا ساختارهای نظارت شرعی در کشورهای دارای پنجره بانکداری اسلامی، از دو جنبه نهادی و ابزاری بررسی و به‌اتکای پژوهشهای بینالمللی و داخلی، تلاش شد تا موفقترین تجربه ...
بیشتر
هدف از این پژوهش، ارائه چارچوبی است تا بهکمک آن، چشم‌اندازی برای فرهنگ ریسک تطبیق شرعی در بانکهای ایران در سطح رویههای سازمانی ارائه شود. بدین منظور، ابتدا ساختارهای نظارت شرعی در کشورهای دارای پنجره بانکداری اسلامی، از دو جنبه نهادی و ابزاری بررسی و به‌اتکای پژوهشهای بینالمللی و داخلی، تلاش شد تا موفقترین تجربه پیاده‌سازی سازوکارهای نظارت و تطبیق شرعی، انتخاب و از جنبههای مختلف بهدقت بررسی شود. به نظر میرسد، در خصوص موضوع فرهنگ ریسک تطبیق شرعی در نظام بانکداری ایران، بهعنوان کشوری که در اجرای بانکداری اسلامی با مشکلاتی روبهرو است، هنوز مستندات علمی و اجرایی جامعی تدوین نشده است. بنابراین، با استفاده از رویکرد چشم‌اندازسازی در روش پژوهش آیندهپژوهی تلاش شد تا برای تدوین چشم‌انداز مطلوب در کشور، چارچوب مناسبی تبیین شود. بدین منظور، با اتکا به پژوهشهای بینالمللی پیشین، نظام نظارت و تطبیق شرعی مالزی که کشوری پیشرو در اجرای بانکداری اسلامی است، بهعنوان الگوی چشم‌انداز در نظر گرفته شد و با بررسی بسترهای قانونی و مقرراتی، ظرفیتهای نهادی و ابزاری، پژوهشها و دستاوردهای بانکداری اسلامی و برنامههای در دست اجرا و آتی مصوب نهاد ناظر در این کشور، ساختاری منطبق بر فرهنگ ریسک تطبیق شرعی مالزی با تأکید بر رویههای سازمانی ترسیم و بهعنوان چارچوبی معرفی شد تا از آن برای تدوین چشم‌انداز فرهنگ ریسک تطبیق شرعی در نظام بانکداری ایران بهرهبرداری شود.
رحیم بنابی قدیم
چکیده
به‌دلیل مطالبات قراردادی و هزینههای دادرسی و ترجیحات قانونی در بانکها، نقش محافظهکاری مشروط در راستای افزایش شفافیت بانکی حائز اهمیت است. همچنین، در شرایط نابرابری اطلاعاتی و مشکلات مالی، عدماطمینان به کیفیت وامها کاهش مییابد، مدیران بانکها سعی میکنند با افزایش کیفیت اطلاعات از طریق گزارشگری محافظه‌کارانه، ...
بیشتر
به‌دلیل مطالبات قراردادی و هزینههای دادرسی و ترجیحات قانونی در بانکها، نقش محافظهکاری مشروط در راستای افزایش شفافیت بانکی حائز اهمیت است. همچنین، در شرایط نابرابری اطلاعاتی و مشکلات مالی، عدماطمینان به کیفیت وامها کاهش مییابد، مدیران بانکها سعی میکنند با افزایش کیفیت اطلاعات از طریق گزارشگری محافظه‌کارانه، هزینههای نمایندگی را کاهش و آگاهیبخشی در خصوص ارزش واقعی بانک را افزایش دهند. بر این اساس، هدف پژوهش، بررسی تأثیر عدمتقارن اطلاعاتی و درماندگی مالی، بر رابطه بین محافظهکاری حسابداری و پرتفوی کیفیت وام در نظام بانکداری ایران است. برای این منظور، از دادههای 15 بانک پذیرفته‌شده در بازار سرمایه ایران، در فاصله زمانی 1392 تا 1399، استفاده شده است. تحلیل نتایج با استفاده از رگرسیون چندگانه نشان داد که محافظهکاری شرطی، سبب شده است که پرتفوی کیفیت وام (افزایش کیفیت دارایی بانکی و کاهش نسبت مطالبات غیرجاری) افزایش یابد و عدمتقارن اطلاعاتی و درماندگی مالی با تأثیرگذاری مثبت، سبب شده است که رابطه بین محافظهکاری شرطی و پرتفوی کیفیت وام تعدیل و تشدید شود.
غلامرضا خجسته
چکیده
پژوهش حاضر با تأکید بر بهکارگیری مدل ترکیبی رگرسیون لجستیک، شبکههای عصبی مصنوعی و رگرسیون سمبلیک و با هدف نظارت مؤثر بر تسهیلات خرد، عوامل اثرگذر بر ریسک اعتباری مشتریان حقیقی را در شعب منتخب بانک سپه شیراز شناسایی میکند. با بررسی یک نمونه 351تایی از مشتریان حقیقی، 17 متغیر شامل میزان وام، مهلت بازپرداخت، نرخ بهره، درآمد، سن، ...
بیشتر
پژوهش حاضر با تأکید بر بهکارگیری مدل ترکیبی رگرسیون لجستیک، شبکههای عصبی مصنوعی و رگرسیون سمبلیک و با هدف نظارت مؤثر بر تسهیلات خرد، عوامل اثرگذر بر ریسک اعتباری مشتریان حقیقی را در شعب منتخب بانک سپه شیراز شناسایی میکند. با بررسی یک نمونه 351تایی از مشتریان حقیقی، 17 متغیر شامل میزان وام، مهلت بازپرداخت، نرخ بهره، درآمد، سن، تعداد چک برگشتی، سابقه بدهی، طول عمر حساب، نوع وثیقه، تحصیلات، جنسیت، اشتغال همسر، تأهل، وضعیت ملکی، شغل، نوع وام، تکلیفی یا غیرتکلیفی بودن، برای طبقهبندی مشتریان به خوشحساب و بدحساب استخراج شد. با استفاده از روش انتخاب رو به جلو والد، 5 متغیر تأثیرگذار بر ریسک اعتباری انتخاب شد. آموزش شبکههای عصبی نیز با استفاده از 3 نرون در لایه پنهان انجام گرفت. انتخاب نقطه برش بهینه، بر اساس منحنی مشخصه عملکرد سیستم انجام شد. نتایج خروجی شبکه عصبی مصنوعی روی دادههای آزمایش نشان داد که دقت مدل ترکیبی رگرسیون لجستیک ـ شبکههای عصبی مصنوعی، در طبقهبندی مشتریان خوشحساب برابر 89/0 و در طبقهبندی مشتریان بدحساب برابر 83/0 است که از رگرسیون لجستیک و مدل ترکیبی رگرسیون لجستیک ـ رگرسیون سمبلیک بهتر است.
سید فرید موسوی؛ کاوه خلیلی دامغانی؛ آرزو گازری نیشابوری
چکیده
گستردگی و پیچیدگی جوامع بشری و اهمیت شناخت ساختار ارتباطی میان افراد، در راستای کشف تأثیر این ارتباط‌ها برای دستیابی به اهداف مشخص و از پیش تعیینشده، نقش شناسایی شبکههای مشاوره‌ای و تحلیل‌های مربوط به آن را طی دهه‌های اخیر آشکار کرده است. در این اثنا، شرکت‌های با فعالیت خدماتی که عمده درآمد آنها از محل ارائه خدمات، کسب شده ...
بیشتر
گستردگی و پیچیدگی جوامع بشری و اهمیت شناخت ساختار ارتباطی میان افراد، در راستای کشف تأثیر این ارتباط‌ها برای دستیابی به اهداف مشخص و از پیش تعیینشده، نقش شناسایی شبکههای مشاوره‌ای و تحلیل‌های مربوط به آن را طی دهه‌های اخیر آشکار کرده است. در این اثنا، شرکت‌های با فعالیت خدماتی که عمده درآمد آنها از محل ارائه خدمات، کسب شده و به نیروی انسانی وابستگی شدیدی دارند، بیش از سایر افراد به شناسایی دقیق وضعیت و نقش کارکنان در ساختارهای رسمی و غیررسمی سازمان، برای جذب و حفظ مشتری در راستای افزایش درآمدها از طریق تقویت شبکههای مشاور و ارتقای دانش و مهارت کارکنان در سطوح مختلف سازمان، نیاز دارند. در این پژوهش برای کشف اهداف، از ساختار شبکهای استفاده شده و بر این اساس، اطلاعات رفتاری کارکنان 36 شعبه یک بانک خصوصی بهمنظور شناسایی شبکه مشاور داخلی شعبه جمعآوری شده و پس از تشکیل گراف شبکه، تجزیه و تحلیل برای پیشبینی سودآوری از طریق تعیین ارتباط بهنسبت قوی شبکههای مشاور داخلی و سودآوری بانک با استفاده از رگرسیون انجام شده است.
یزدان گودرزی فراهانی؛ مجتبی براتی نیا؛ مرجان آبنیکی
چکیده
هدف از انجام این پژوهش، بررسی رابطه مؤلفههای مالی و اقتصادی و بازدهی سهام بانکهای پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار است. این پژوهش کاربردی با روش توصیفی ـ تحلیلی اجرا شده و تجزیه و تحلیل اطلاعات آن با استفاده از مدل‌های رگرسیونی و دادههای پنلی انجام شده است. متغیر وابسته پژوهش بازدهی سهام بانکهای پذیرفته‌شده در بورس ...
بیشتر
هدف از انجام این پژوهش، بررسی رابطه مؤلفههای مالی و اقتصادی و بازدهی سهام بانکهای پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار است. این پژوهش کاربردی با روش توصیفی ـ تحلیلی اجرا شده و تجزیه و تحلیل اطلاعات آن با استفاده از مدل‌های رگرسیونی و دادههای پنلی انجام شده است. متغیر وابسته پژوهش بازدهی سهام بانکهای پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار و 9 متغیر مستقل متناظر با عناصر شش‌گانه کملز شامل نسبت کفایت سرمایه، نسبت بدهی (مجموع بدهی به مجموع دارایی)، کیفیت دارایی‌ها، سرانه سود خالص، درآمد خالص به کل تسهیلات بانکی، حاشیه سود خالص، نسبت سپرده به دارایی‌ها، نسبت کل وام به کل سپرده و تغییرات درآمد به تغییرات نرخ بهره است. 15بانک طی دوره زمانی 1390 تا 1399 بررسی شده است. نتایج بهدستآمده، در سطح اطمینان 95 درصد حکایت دارد از تأثیر مثبت و معنادار ضرایب متغیرهای نسبت بدهی، سرانه سود خالص، درآمد خالص به کل تسهیلات مالی و تغییرات درآمد به تغییرات نرخ بهره، بر بازدهی سهام بانکها که با عناصر دارایی‌ها، مدیریت و حساسیت به نرخ بهره، در سیستم رتبه‌بندی کملز متناظرند. ضرایب متغیرهای نسبت کفایت سرمایه، کیفیت دارایی‌ها، حاشیه سود خالص، نسبت سپرده به دارایی‌ها و نسبت کل وام به کل سپرده بیمعنا هستند و بر بازده سهام بانکها تأثیری ندارند.
