میثم کاویانی؛ علی اشرف تلیکانی
چکیده
بحران مالی جهانی سال 2008 و کاهش شدید نرخ‌های بهره، بر سودآوری بیشتر بانک‌های خارجی تأثیر گذاشته است. این وضعیت، مجموعه جدیدی از نگرانیها را برای سیاستگذاران ایجاد کرده است؛ اما شواهدی تجربی که تأثیر سودآوری بر رشد اقتصادی را نشان دهد، وجود ندارد. از طرفی بانک‌های مرکزی، مقامات نظارتی و سیاست‌های کلان اقتصادی به ارزیابی و نظارت ...
بیشتر
بحران مالی جهانی سال 2008 و کاهش شدید نرخ‌های بهره، بر سودآوری بیشتر بانک‌های خارجی تأثیر گذاشته است. این وضعیت، مجموعه جدیدی از نگرانیها را برای سیاستگذاران ایجاد کرده است؛ اما شواهدی تجربی که تأثیر سودآوری بر رشد اقتصادی را نشان دهد، وجود ندارد. از طرفی بانک‌های مرکزی، مقامات نظارتی و سیاست‌های کلان اقتصادی به ارزیابی و نظارت ثبات بخش بانکداری و همچنین، نقش رقابت بینبانکی برای مقاومت در مقابل شوکهای اقتصادی علاقهمندند. با توجه به اینکه بخش بانکی در سیستم مالی هر کشوری نقش مهمی دارد، هدف این پژوهش، بررسی تأثیر سودآوری و ثبات بخش بانکی کشورمان با در نظر گرفتن نقش رقابت بر رشد اقتصادی است. برای دستیابی به هدف فوق، 15 بانک موجود در بازار سرمایه تهران، به روش غربالگری انتخاب شد. داده‌های پژوهش، از یک دوره 10ساله بین سال‌های 1391 تا 1400 جمعآوری شد. نتایج بر اساس روشهای OLS و GMM نشان می‌دهد که سودآوری بانکها بر رشد اقتصادی تأثیر معناداری ندارد، در حالی که ثبات بانکی بر رشد اقتصادی تأثیر معناداری گذاشته است. همچنین نتایج نشان می‌دهد که سودآوری بانکها از طریق رقابت بانکی نیز بر رشد اقتصادی تأثیر معناداری ندارد.
میلاد صارم صفاری؛ مریم ابراهیمی؛ منصور ملکی
چکیده
توسعه فناوری در زندگی بشر، همواره با آثار مثبتی همراه بوده و کیفیت زندگی کاربران را به‌طور معناداری ارتقا داده است. صنعت بانکداری نیز ناگزیر از این تحول تأثیر می‌پذیرد و با وجود مشکلاتی نظیر ارائه برخی از خدمات کمسرعت، تنوع اندک محصولات و خدمات و هزینه هنگفت ارائه خدمات بانکی، به نظر می‌رسد که بهمنظور ارتقای عملکرد و کاهش ...
بیشتر
توسعه فناوری در زندگی بشر، همواره با آثار مثبتی همراه بوده و کیفیت زندگی کاربران را به‌طور معناداری ارتقا داده است. صنعت بانکداری نیز ناگزیر از این تحول تأثیر می‌پذیرد و با وجود مشکلاتی نظیر ارائه برخی از خدمات کمسرعت، تنوع اندک محصولات و خدمات و هزینه هنگفت ارائه خدمات بانکی، به نظر می‌رسد که بهمنظور ارتقای عملکرد و کاهش هزینه‌های خود، بیش از پیش به استفاده از فناوری‌های مالی نوظهور نیاز دارد. در این پژوهش، در فاصله زمانی سال‌های 1395 تا 1399 با استفاده از روش گشتاور تعمیم‌یافته، تأثیر ظهور فناوری نوین مالی در بانکها، شامل استفاده مشتریان از خدمات نسل نوین برنامک‌های موبایلی (نئوبانک) (CDA) و زمان آغاز پروژه بانکداری باز در بانکها (FT) و همچنین، نسبت سود انباشته به درآمد (BM) و حجم تسهیلات غیرجاری (NPL) بر شاخص‌های سودآوری نظیر بازده حقوق صاحبان سهام قبل از مالیات (RE) و بازده داراییها قبل از مالیات (RA) بررسی شده و بین بانک‌های دولتی و خصوصی، در زمینه چگونگی این تأثیر مقایسه‌ای انجام شده است. نتایج حاکی از آن است که تغییر در نسبت سود (زیان) انباشته به کل دارایی، تغییر در استفاده مشتریان از خدمات نسل نوین برنامک‌های موبایلی و زمان آغاز به کار بانکها با پلتفرم‌های بانکداری باز، بر شاخص سودآوری بانک‌های دولتی و خصوصی تأثیر مثبت و نسبت مطالبات غیرجاری نیز، بر این شاخص تأثیر منفی داشته است. بهعلاوه، تأثیر استفاده مشتریان از خدمات نسل نوین برنامک‌های موبایلی و زمان آغاز به کار بانکها با پلتفرم‌های بانکداری باز، بر بانک‌های خصوصی بیش از بانک‌های دولتی ارزیابی شد.
سید فرید موسوی؛ کاوه خلیلی دامغانی؛ آرزو گازری نیشابوری
چکیده
گستردگی و پیچیدگی جوامع بشری و اهمیت شناخت ساختار ارتباطی میان افراد، در راستای کشف تأثیر این ارتباط‌ها برای دستیابی به اهداف مشخص و از پیش تعیینشده، نقش شناسایی شبکههای مشاوره‌ای و تحلیل‌های مربوط به آن را طی دهه‌های اخیر آشکار کرده است. در این اثنا، شرکت‌های با فعالیت خدماتی که عمده درآمد آنها از محل ارائه خدمات، کسب شده ...
بیشتر
گستردگی و پیچیدگی جوامع بشری و اهمیت شناخت ساختار ارتباطی میان افراد، در راستای کشف تأثیر این ارتباط‌ها برای دستیابی به اهداف مشخص و از پیش تعیینشده، نقش شناسایی شبکههای مشاوره‌ای و تحلیل‌های مربوط به آن را طی دهه‌های اخیر آشکار کرده است. در این اثنا، شرکت‌های با فعالیت خدماتی که عمده درآمد آنها از محل ارائه خدمات، کسب شده و به نیروی انسانی وابستگی شدیدی دارند، بیش از سایر افراد به شناسایی دقیق وضعیت و نقش کارکنان در ساختارهای رسمی و غیررسمی سازمان، برای جذب و حفظ مشتری در راستای افزایش درآمدها از طریق تقویت شبکههای مشاور و ارتقای دانش و مهارت کارکنان در سطوح مختلف سازمان، نیاز دارند. در این پژوهش برای کشف اهداف، از ساختار شبکهای استفاده شده و بر این اساس، اطلاعات رفتاری کارکنان 36 شعبه یک بانک خصوصی بهمنظور شناسایی شبکه مشاور داخلی شعبه جمعآوری شده و پس از تشکیل گراف شبکه، تجزیه و تحلیل برای پیشبینی سودآوری از طریق تعیین ارتباط بهنسبت قوی شبکههای مشاور داخلی و سودآوری بانک با استفاده از رگرسیون انجام شده است.
مجاهد رخشان؛ رامین محمودیان زاده؛ سید علی حسینی؛ مرتضی خلیل ارجمندی
چکیده
سودآوری بانکها، هم به اعطای اعتبار و فعالیت بیشتر در زمینه تعهدات و هم به آسانکردن سرمایه‌گذاری در محیطهای پرریسک به سیاستگذاران بانکها کمک می‌کند. در این پژوهش، تعهدات اعم از اعتبارات اسنادی، ضمانتنامههای بانکی و تعهداتی بررسی می‌شود که به درآمد غیرمشاع حاصل گشایش و صدور آنها همواره توجه شده است. جامعه آماری ...
بیشتر
سودآوری بانکها، هم به اعطای اعتبار و فعالیت بیشتر در زمینه تعهدات و هم به آسانکردن سرمایه‌گذاری در محیطهای پرریسک به سیاستگذاران بانکها کمک می‌کند. در این پژوهش، تعهدات اعم از اعتبارات اسنادی، ضمانتنامههای بانکی و تعهداتی بررسی می‌شود که به درآمد غیرمشاع حاصل گشایش و صدور آنها همواره توجه شده است. جامعه آماری پژوهش، کلیه بانکها و مؤسسههای اعتباری پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار و نمونه آماری 16 بانکی است که در دوره زمانی مدنظر (1395 تا سال 1399) صورتهای مالی حسابرسیشده آنها در سامانه جامع اطلاعرسانی ناشران موجود بوده است. فرضیههای پژوهش با استفاده از روشهای رگرسیون و ضریب همبستگی آزمون شدهاند. نتایج حاکی از کارایی و معنادار بودن مدل رگرسیون و وجود همبستگی و ارتباط مثبت بین انواع تعهدات و سود (زیان) خالص بانکها در سطح متوسط است. در بین انواع تعهدات، متغیر اعتبارات اسنادی دارای بیشترین همبستگی با سود (زیان) خالص است؛ از این رو، توجه بیشتر به اعتبارات اسنادی در راستای کسب سود اهمیت دارد.
عبداله پاکدل مغانلو؛ حسن کوهی؛ صنم رحیم زاده کلاهی
چکیده
هدف این تحقیق بررسی ارتباط سودآوری، ریسک ورشکستگی و اعتباری بانکها با متغیرهای منتخب بانکی است. جامعه مورد مطالعه شامل بانک های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران بوده (مجموع مشاهدات 149 سال ـ بانک) و قلمرو زمانی تحقیق شامل یک دوره هفت ساله از سال های 1388 الی 1396 است. برای آزمون فرضیه های تحقیق از رگرسیون خطی چند متغیره ...
بیشتر
هدف این تحقیق بررسی ارتباط سودآوری، ریسک ورشکستگی و اعتباری بانکها با متغیرهای منتخب بانکی است. جامعه مورد مطالعه شامل بانک های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران بوده (مجموع مشاهدات 149 سال ـ بانک) و قلمرو زمانی تحقیق شامل یک دوره هفت ساله از سال های 1388 الی 1396 است. برای آزمون فرضیه های تحقیق از رگرسیون خطی چند متغیره با داده های پانلی پویا استفاده شده است. نتایج آزمون فرضیات تحقیق حاکی از آن است که بین بازده دارایی های سال قبل، دارایی نقدی به کل دارایی ها و نرخ ارز با نرخ بازده دارایی ها رابطه منفی و معناداری وجود دارد. بین نرخ کفایت سرمایه و نرخ تورم با نرخ بازده دارایی های بانک ها، رابطه مثبت و معنادار، بین دارایی نقدی به کل داراییها و نرخ ارز با نرخ بازده حقوق صاحبان سهام رابطه منفی و در مقابل بین نرخ رشد اقتصادی و نرخ تورم با نرخ بازده حقوق صاحبان سهام بانک ها رابطه مثبت و معناداری وجود دارد. بین دارایی نقدی به کل دارایی ها، نرخ ارز و نرخ تورم با ریسک ورشکستگی بانک ها رابطه منفی و معناداری وجود دارد. بین نرخ رشد اقتصادی با ریسک ورشکستگی بانک ها رابطه مثبت و معنادار و بین ریسک اعتباری سال قبل، نرخ کفایت سرمایه و ذخایر تسهیلات بر تسهیلات ناخالص با ریسک اعتباری بانک ها رابطه مثبت و معناداری وجود دارد و در نهایت بین تسهیلات خالص به دارایی ها و ریسک اعتباری بانک ها رابطه منفی و معناداری وجود دارد.
رحیم دباغ؛ حسن گلمرادی؛ آرش باقری
چکیده
در نظام بانکداری اسلامی ریسک حاصل از سرمایه گذاری فقط متوجه تسهیلات گیرنده نیست و بانک نیز در ضرر و زیان احتمالی شریک است. در این تحقیق نظام های بانکداری اسلامی و متعارف ده بانک در پنج کشور منتخب با بررسی تأثیر هریک از عوامل بانکی نظیر کفایت سرمایه، کیفیت دارایی، اندازه بانک، کیفیت مدیریت و سودآوری در قالب مدل کمل بر عملکرد مالی ...
بیشتر
در نظام بانکداری اسلامی ریسک حاصل از سرمایه گذاری فقط متوجه تسهیلات گیرنده نیست و بانک نیز در ضرر و زیان احتمالی شریک است. در این تحقیق نظام های بانکداری اسلامی و متعارف ده بانک در پنج کشور منتخب با بررسی تأثیر هریک از عوامل بانکی نظیر کفایت سرمایه، کیفیت دارایی، اندازه بانک، کیفیت مدیریت و سودآوری در قالب مدل کمل بر عملکرد مالی آنها با یکدیگر مقایسه شده است. سودآوری آنها در سه مدل رگرسیونی با متغیرهای وابسته نرخ بازدهی دارایی، نرخ بازدهی حقوق صاحبان سهام و حاشیه سود مورد ارزیابی قرار گرفته است. نتایج نشان می‌دهد شیوه بانکداری اسلامی در هر سه مدل، شاخص های اندازه بانک و نسبت هزینه به درآمد و در بانکداری متعارف در مدل با متغیر وابسته نرخ بازده دارایی، شاخص های کفایت سرمایه، تسهیلات به سپرده و تسهیلات معوق به کل تسهیلات نسبت به یکدیگر برتری نسبی و تأثیر معناداری داشتهاند. پیشنهاد می‌شود بانک‌های اسلامی در تسهیلات پرداختی، اعتبارسنجی متقاضیان و طرح های توجیهی را دقیقتر از پیش مد نظر قرار دهند و به راه اندازی فعال کمیته مدیریت ریسک اقدام کنند.
مهشید شاهچرا؛ مهناز ولی‌زاده
دوره 4، بهار ، تیر 1397، ، صفحه 105-125
چکیده
اهرم بانکی یکی از شاخص‌های مهم در بخش بانکداری است که به چگونگی استفاده منابع در ترازنامه برای تأمین مالی داراییها اشاره دارد. این شاخص با توجه به کیفیت داراییها و منابع بانکی می‌تواند تأثیر بسزایی بر اعتباردهی بانکها داشته باشد. با استفاده مناسب از اهرم بانکی در ترازنامه بانک می‌توان به میزان مناسب از ...
بیشتر
اهرم بانکی یکی از شاخص‌های مهم در بخش بانکداری است که به چگونگی استفاده منابع در ترازنامه برای تأمین مالی داراییها اشاره دارد. این شاخص با توجه به کیفیت داراییها و منابع بانکی می‌تواند تأثیر بسزایی بر اعتباردهی بانکها داشته باشد. با استفاده مناسب از اهرم بانکی در ترازنامه بانک می‌توان به میزان مناسب از سودآوری دست یافت و بسیاری از مشکلات بانکها را در مقابله با ریسک‌ها کاهش داد. ایجاد اهرم بانکی در شبکه بانکی علاوه بر عوامل داخلی، متأثر از عوامل اقتصادی حاکم بر هر کشور نیز می‌باشد. در طی جریان بحران مالی 2008 توجه زیادی به تعادل ترازنامه بانکها شد. برای تشخیص ایجاد بحران در بانکها میزان اهرم بانک، اولین شاخص مستقیم بانکی محسوب می‌شود. تصمیم‌گیری در رابطه با تعیین میزان استفاده از اهرم بانکی، یکی از مهمترین و چالش برانگیزترین مسائل پیش روی هر بانکی می‌باشد. با توجه به نقش و اهمیت خاص اهرم بدهی بانکها به‌عنوان مهمترین مجرای گذر از تنگناهای اقتصادی، سودآوری بانکها تحت تاثیر این عامل در تصمیم‌های سرمایه‌گذاری نقش تعیین‌کننده‌ای ایفا می‌کند. اهرم به یک مؤسسه مالی اجازه می‌دهد تا نسبت به افزایش سود و زیان بالقوه بر روی یک موقعیت مالی خاص از محل سرمایه‌گذاری اقدام نماید. البته سود و زیانی که می‌تواند بسیار فراتر از آنچه که به‌طور مستقیم از طریق سرمایه‌گذاری منابع مالی مؤسسه امکان‌پذیر است، محقق شود. برای تجزیه و تحلیل داده‌ها، از الگوی رگرسیون چند متغیره با استفاده از داده‌های پانل طی سال‌های ۱۳۹۵-۱۳۸۵، مبتنی بر روش گشتاورهای تعمیم‌یافته استفاده شده است. یافته‌های به‌دست آمده رابطه خطی مثبت و معنی‌داری را بین اهرم بانک و سودآوری شبکه بانکی کشور نشان می‌دهد. این نتایج حاکی از آن است که بانکها با وجود اهرم بانکی بالاتر می‌توانند سودآوری مناسبی را در برابر ریسک‌های پیش روی خود داشته باشند و همچنین تحلیل برای تعیین رابطه بین متغیرهای نقدینگی، سپرده‌ها، اندازه بانک، نسبت تسهیلات و تورم نیز گسترش پیدا نموده است. از اینرو با گسترش سودآوری بانکها می‌توان قدرت اعتباردهی در بانکها را تقویت نمود و با افزایش اعتبار به بخش اقتصاد می‌توان گام‌های مؤثری را بر اشتغال و تولید در اقتصاد برداشت.
وحید بخردی نسب؛ فاطمه ژولانژاد
دوره 3، بهار و تابستان ، آذر 1396، ، صفحه 135-168
چکیده
در این تحقیق به بررسی شیوه‌های جدید تامین مالی و تاثیر آن بر سودآوری شرکت‌ها در بازار سرمایه ایران پرداخته شده است. شیوه‌های تامین مالی جدید در ایران عبارتند از، انتشار اوراق اجاره یا صکوک اجاره و صکوک مرابحه که می‌توانند، راهکار مناسبی برای تامین مالی شرکت‌ها به‌شمار آید. صکوک، یک ابزار بدهی اسلامی است که به پشتوانه دارایی‌های ...
بیشتر
در این تحقیق به بررسی شیوه‌های جدید تامین مالی و تاثیر آن بر سودآوری شرکت‌ها در بازار سرمایه ایران پرداخته شده است. شیوه‌های تامین مالی جدید در ایران عبارتند از، انتشار اوراق اجاره یا صکوک اجاره و صکوک مرابحه که می‌توانند، راهکار مناسبی برای تامین مالی شرکت‌ها به‌شمار آید. صکوک، یک ابزار بدهی اسلامی است که به پشتوانه دارایی‌های واقعی منتشر می‌شود. در این تحقیق اطلاعات مالی 24 شرکت از شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران، که تا تاریخ تهیه این تحقیق اقدام به انتشار صکوک کردهاند، گردآوری و با استفاده از نرمافزار اقتصادسنجی ایویوز طی بازه زمانی 1387 تا 1394 مورد بررسی قرار گرفتهاند. مدل تحقیق، با استفاده از رویکرد داده‌های ترکیبی و رگرسیون حداقل مربعات تخمین زده شدهاست. نتایج پژوهش حاکی از آن است که، چنانچه شرکت‌ها از صکوک اجاره استفاده نمایند، فرایند سودهی در شرکت‌ها بهبود مییابد و با افزایش استفاده از اوراق اسلامی اجاره، سودآوری بالا میرود، ولی اوراق اسلامی مرابحه به مراتب اثر کمتری بر سودآوری دارند.
